《電鰻快報》文/商一煬

        科創(chuàng)新源(300731)的并購方案終于新鮮出爐了，公司股票將于10月24日復(fù)牌。

        本次科創(chuàng)新源全資并購東創(chuàng)精密估值定價6億元，增發(fā)股份和現(xiàn)金各占一半，而未來3年的業(yè)績對賭合計超過2億元。科創(chuàng)新源在5G的布局更加豐富，公司發(fā)展后勁更足。

        根據(jù)披露，科創(chuàng)新源擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買寧花香等11名交易對方合計持有的東創(chuàng)精密100%股權(quán);同時，擬向包括公司實(shí)際控制人周東在內(nèi)的不超過5名特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金，本次募集配套資金擬用于支付本次交易的現(xiàn)金對價。不過，上市公司本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)不以募集配套資金的成功實(shí)施為前提，最終募集配套資金成功與否不影響本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)行為的實(shí)施。如本次配套募集資金不足或未能實(shí)施完成，公司將以自有資金及/或自籌資金的方式解決。

        收購標(biāo)的定價6億元，股票發(fā)行價24.88元。

        公告稱，本次交易基于預(yù)估值的標(biāo)的資產(chǎn)交易作價暫定為60,000.00萬元，其中以現(xiàn)金支付30,000.00萬元，以發(fā)行股份方式支付30,000.00萬元。本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)發(fā)行價格為24.88元/股，不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日上市公司股票交易均價的90%。以發(fā)行價格24.88元/股計算，本次發(fā)行股份數(shù)量為12,057,877股。

        3年業(yè)績承諾合計2.002億元。科創(chuàng)新源與相關(guān)交易對手簽署了《購買資產(chǎn)協(xié)議》、《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》，本次業(yè)績承諾期為2020年度、2021年度和2022年度，補(bǔ)償義務(wù)人承諾標(biāo)的公司在業(yè)績承諾期間的各年度扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額分別不低于5,500萬元、6,600萬元和7,920萬元。

        補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償?shù)漠?dāng)期股份數(shù)量按以下公式計算確定：當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=(標(biāo)的公司截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤數(shù)-標(biāo)的公司截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù))÷利潤補(bǔ)償期間標(biāo)的公司各年的承諾凈利潤數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)交易價格-累積已補(bǔ)償金額;當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)=當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次股份的發(fā)行價格根據(jù)上述公式計算應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)時，若計算的應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)存在小數(shù)點(diǎn)的情形，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)為上述公式計算出的應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)取整后再加1股。若當(dāng)年的累計應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)額大于補(bǔ)償義務(wù)人通過本次交易獲得的科創(chuàng)新源股份數(shù)或由于股份質(zhì)押等非補(bǔ)償接受人原因?qū)е缕錈o法用科創(chuàng)新源股份進(jìn)行補(bǔ)償?shù)模瑒t不足部分由補(bǔ)償義務(wù)人以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)補(bǔ)償?shù)漠?dāng)期現(xiàn)金按以下公式計算確定：當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償現(xiàn)金數(shù)=應(yīng)補(bǔ)償總額-已補(bǔ)償股份總數(shù)×本次股份的發(fā)行價格。

        超額完成業(yè)績有獎勵。如業(yè)績承諾期內(nèi)標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)的利潤實(shí)際數(shù)合計大于業(yè)績承諾數(shù)，則超額利潤的30%將由標(biāo)的公司獎勵給補(bǔ)償義務(wù)人，但獎勵金額不超過本次交易標(biāo)的資產(chǎn)交易作價的20%。寧花香、潘洪波、周義云、深圳市同心園創(chuàng)業(yè)合伙企業(yè)(有限合伙)獲得的獎勵比例分別為73.75%、15.01%、8.25%、2.99%。

        助力科創(chuàng)新源5G騰飛。本次交易后，東創(chuàng)精密將成為科創(chuàng)新源的全資子公司，科創(chuàng)新源將進(jìn)一步完善5G產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略布局，與東創(chuàng)精密強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，構(gòu)建5G天線罩、5G天線振子及用于服務(wù)器、路由器等5G高性能精密結(jié)構(gòu)件產(chǎn)品體系，充分發(fā)揮雙方產(chǎn)品、市場、技術(shù)等方面的協(xié)同效應(yīng)，不斷壯大上市公司的5G業(yè)務(wù)板塊。此外，東創(chuàng)精密的企業(yè)IT網(wǎng)服務(wù)器、安防、汽車、醫(yī)療、海洋等其他應(yīng)用領(lǐng)域產(chǎn)品系列，將成為科創(chuàng)新源進(jìn)一步拓寬產(chǎn)品線的重要補(bǔ)充，助力公司不斷豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。因此，本次交易將有利于科創(chuàng)新源進(jìn)一步布局5G核心產(chǎn)品業(yè)務(wù)板塊，并完善公司對其他業(yè)務(wù)板塊的產(chǎn)業(yè)鏈布局，提升公司綜合競爭力。

《電鰻快報》