正在退市邊緣“徘徊”的*ST煉石決定募資“補(bǔ)血”。近日，公司披露定增募資說明書申報(bào)稿，擬發(fā)行募集資金不超過10.90億元，全部用于償還有息負(fù)債和補(bǔ)充流動(dòng)資金。本次發(fā)行對象為四川發(fā)展航空產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司(以下簡稱“航投集團(tuán)”)，資金來源為其自有資金或自籌資金。發(fā)行完成后，航投集團(tuán)將成為公司控股股東，四川發(fā)展(控股)有限責(zé)任公司將成為公司間接控股股東。

        *ST煉石主要業(yè)務(wù)為航空精密零部件、結(jié)構(gòu)件的生產(chǎn)和銷售。制造加工各種航空器相關(guān)精密零部件、結(jié)構(gòu)件等的全資公司Gardner(加德納)是其營業(yè)收入的主要來源。三季報(bào)顯示，*ST煉石今年前三季度實(shí)現(xiàn)營收10.43億元，同比增長14.58%，歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損2.68億元。在半年報(bào)中*ST煉石表示，今年上半年，加德納凈利潤比上年同期減少69.92%，主要是能源、原材料以及人力等成本的提高，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)等增加，對經(jīng)營效益產(chǎn)生了一定的影響。

        2017年，*ST煉石開始大舉進(jìn)入空客產(chǎn)業(yè)鏈上游，當(dāng)年以折合人民幣28億元的價(jià)格收購英國公司加德納，主營行業(yè)隨即由有色金屬礦產(chǎn)品采選變?yōu)楹娇罩圃?。但在隨后的數(shù)年中，*ST煉石僅2017年、2018年實(shí)現(xiàn)小幅度盈利，2019年至2022年連續(xù)四年虧損，虧損總額超34億元。

        截至最新披露日，此前公司收購資產(chǎn)形成的商譽(yù)金額為24.39億元，已累計(jì)計(jì)提了18.33億元的商譽(yù)減值準(zhǔn)備。*ST煉石表示，若加德納及其客戶未來的生產(chǎn)經(jīng)營受到突發(fā)事件的影響，進(jìn)而持續(xù)影響到加德納的未來業(yè)績，則公司仍然存在商譽(yù)減值的風(fēng)險(xiǎn)。

        連年虧損讓*ST煉石倍感壓力。公司多次向加德納增資或?yàn)槠浣杩?，上市公司控股股東張政對公司多筆借款提供個(gè)人連帶責(zé)任保證。截至2023年9月30日，*ST煉石負(fù)債總額為37.44億元，其中短期借款余額為12.64億元，其他應(yīng)付款余額為7.06億元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債余額為2.35億元。公司資產(chǎn)負(fù)債率為122.17%，凈資產(chǎn)為-6.79億元。為此，定增募資也將全部用于償還有息負(fù)債和補(bǔ)充流動(dòng)資金。

        在定增審核問詢函中，監(jiān)管層也注意到子公司虧損情況。深交所要求*ST煉石結(jié)合同行業(yè)可比公司說明加德納等公司業(yè)績虧損是否具有行業(yè)普遍性。

        與此同時(shí)，由于*ST煉石實(shí)際控制人全部股權(quán)處于質(zhì)押狀態(tài)，并被多次執(zhí)行強(qiáng)制平倉，深交所要求*ST煉石進(jìn)一步說明實(shí)控人張政的全部質(zhì)押股份是否涉訴，并結(jié)合實(shí)控人對所質(zhì)押股份的償債安排等，說明是否存在公司控制權(quán)變更為第三人，本次發(fā)行后四川省國資委無法成為實(shí)控人的風(fēng)險(xiǎn)，并披露變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)防范措施。

《電鰻快報(bào)》