由于在信息披露、規(guī)范運(yùn)作等方面存在違規(guī)行為，卓郎智能(600545)被上交所公開譴責(zé)。

        與此同時(shí)，由于在職責(zé)履行方面存在違規(guī)行為，公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長潘雪平、時(shí)任董事會(huì)秘書曾正平等人也被公開譴責(zé)。

        未如實(shí)披露非經(jīng)營資金往來關(guān)聯(lián)交易

        卓郎智能主要從事智能化紡織成套設(shè)備及核心零部件的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，其違規(guī)行為要追溯到5年前。

        根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)新疆監(jiān)管局《行政處罰決定書》查明的事實(shí)，2019年1月1日至2021年12月31日，卓郎智能控股子公司卓郎智能機(jī)械有限公司(以下簡稱卓郎機(jī)械)、卓郎(江蘇)紡織機(jī)械有限公司(以下簡稱卓郎江蘇)直接或間接通過常州市金壇區(qū)金晟紙業(yè)有限公司(以下簡稱金晟紙業(yè))、常州金壇卓亞汽車零部件有限公司(以下簡稱卓亞汽車)等第三方公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)公司發(fā)生資金往來的關(guān)聯(lián)交易。

        經(jīng)查明，金昇實(shí)業(yè)為卓郎智能控股股東。卓郎智能、金昇實(shí)業(yè)、金昇資產(chǎn)實(shí)際控制人均為潘雪平，金昇實(shí)業(yè)、金昇資產(chǎn)構(gòu)成卓郎智能的關(guān)聯(lián)方。

        2019年全年，卓郎智能子公司卓郎機(jī)械通過金晟紙業(yè)、卓亞汽車向控股股東金昇實(shí)業(yè)及其關(guān)聯(lián)方借出資金發(fā)生額累計(jì)3.23億元，占卓郎智能2019年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的6.53%。截至2019年末，卓郎智能已收回上述拆借資金。

        2020年全年，卓郎智能子公司卓郎機(jī)械從金晟紙業(yè)借入資金發(fā)生額累計(jì)6.13億元，經(jīng)查明上述資金均來源于金昇資產(chǎn)，占卓郎智能2020年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的15.59%。卓郎智能在2020年、2021年歸還了上述拆借資金。

        2021年全年，卓郎智能子公司卓郎機(jī)械、卓郎江蘇通過金晟紙業(yè)、卓亞汽車借入資金發(fā)生額累計(jì)8.82億元。經(jīng)查明，上述資金均來源于控股股東金昇實(shí)業(yè)及其關(guān)聯(lián)方，占卓郎智能2021年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的26.77%。截至2021年末，卓郎智能已歸還上述拆借資金。

        總體而言，2019年卓郎智能向關(guān)聯(lián)方借出資金發(fā)生額累計(jì)3.23億元，2020年和2021年卓郎智能向關(guān)聯(lián)方借入資金發(fā)生額累計(jì)14.95億元。卓郎智能未按規(guī)定及時(shí)披露且未按規(guī)定在2019年、2020年、2021年定期報(bào)告中披露上述關(guān)聯(lián)交易，定期報(bào)告存在重大遺漏。

        除此之外，卓郎智能還存在關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款未如實(shí)披露的情形。

        2021年10月15日，新疆福滿源智紡實(shí)業(yè)有限公司(以下簡稱新疆福滿源)實(shí)際控制人鄭某清將其持有的92%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給金晟紙業(yè)。經(jīng)查明，金昇實(shí)業(yè)自2021年10月15日起控制了新疆福滿源的資金、經(jīng)營、購銷、人員等方面，根據(jù)相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為關(guān)聯(lián)方。

        截至2021年12月31日，卓郎智能應(yīng)收新疆福滿源貨款期末余額9.14億元;截至2022年12月31日，卓郎智能應(yīng)收新疆福滿源貨款期末余額9.11億元，卓郎智能未在2021年年報(bào)、2022年定期報(bào)告中披露該應(yīng)收賬款已構(gòu)成關(guān)聯(lián)方經(jīng)營性應(yīng)收款。卓郎智能未在2021年、2022年年度報(bào)告中披露與新疆福滿源存在關(guān)聯(lián)關(guān)系及應(yīng)收賬款性質(zhì)，定期報(bào)告存在重大遺漏。

        綜上，卓郎智能未如實(shí)披露2019年至2021年非經(jīng)營資金往來關(guān)聯(lián)交易，未如實(shí)披露2021年和2022年關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款，定期報(bào)告存在重大遺漏。

        卓郎智能及實(shí)控人被公開譴責(zé)

        根據(jù)《行政處罰決定書》認(rèn)定，卓郎智能實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長潘雪平是對(duì)上述全部信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員，且存在隱瞞上述違法行為的情形;時(shí)任董事會(huì)秘書曾正平負(fù)責(zé)2019年至2021年卓郎機(jī)械與金晟紙業(yè)、卓亞汽車資金往來審批，且在卓郎智能2019年至2022年年度報(bào)告簽字確認(rèn)，是上述全部信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員;時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席張?jiān)缕剑渫瑫r(shí)作為金昇實(shí)業(yè)的董事兼總經(jīng)理、利泰醒獅(太倉)控股有限公司具有管理職能的董事，應(yīng)當(dāng)知曉新疆福滿源股權(quán)變更的實(shí)際情況，未對(duì)卓郎智能信息披露情況進(jìn)行有效監(jiān)督，且在卓郎智能2021年、2022年年度報(bào)告簽字確認(rèn)，是卓郎智能未披露與新疆福滿源關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款違法行為的其他直接責(zé)任人員。

        鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)卓郎智能、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長潘雪平、時(shí)任董事會(huì)秘書曾正平、時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席張?jiān)缕接枰怨_譴責(zé)。

        證券時(shí)報(bào)·e公司記者注意到，卓郎智能因涉嫌信息披露違法違規(guī)，于2023年7月28日收到中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的立案告知書。公司于2023年12月29日收到了中國證監(jiān)會(huì)新疆監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書》。

        根據(jù)《行政處罰決定書》，中國證監(jiān)會(huì)新疆監(jiān)管局決定對(duì)卓郎智能責(zé)令改正，給予警告，并處以150萬元罰款;對(duì)潘雪平給予警告，并處以200萬元罰款，其中，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以80萬元罰款,作為實(shí)際控制人處以120萬元罰款;對(duì)曾正平給予警告，并處以60萬元罰款;對(duì)張?jiān)缕浇o予警告，并處以50萬元罰款。

        而就在去年7月份，卓郎智能控股股東金昇實(shí)業(yè)還曾披露收到證監(jiān)會(huì)新疆監(jiān)管局出具的另外一份《行政處罰決定書》。

        經(jīng)調(diào)查，2018年6月5日至2022年4月15日，金昇實(shí)業(yè)借用李某平、王某玨、姜某延、韓某萍、劉某、尹某玲等6人的證券賬戶多次交易卓郎智能股票。涉案期間內(nèi)，金昇實(shí)業(yè)副總裁、首席財(cái)務(wù)官高某華安排金昇實(shí)業(yè)工作人員通過銀行賬戶給上述6人證券賬戶的三方存管銀行賬戶轉(zhuǎn)入資金約合3.57億元，并安排金昇實(shí)業(yè)副總裁、卓郎智能原監(jiān)事梁某福實(shí)際控制上述6人證券賬戶，負(fù)責(zé)具體下單操作或組織他人下單操作交易卓郎智能股票。經(jīng)計(jì)算，金昇實(shí)業(yè)累計(jì)買入卓郎智能股票8150.59萬股，買入金額5.63億元;對(duì)應(yīng)賣出4593.43萬股，對(duì)應(yīng)賣出金額2.66億元。

        除了借用他人證券賬戶，金昇實(shí)業(yè)還進(jìn)行短線交易卓郎智能股票。2018年6月1日至2019年12月2日，金昇實(shí)業(yè)通過上述6人證券賬戶將持有的卓郎智能股票買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入的情形，違規(guī)成交股數(shù)2895.69萬股，匹配的買入金額1.82億元，匹配的賣出金額2.13億元。

        根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，新疆監(jiān)管局決定對(duì)金昇實(shí)業(yè)借用他人證券賬戶買賣卓郎智能股票的行為，對(duì)金昇實(shí)業(yè)責(zé)令改正，給予警告，并處以30萬元罰款;另外，就金昇實(shí)業(yè)短線交易卓郎智能股票行為，對(duì)金昇實(shí)業(yè)給予警告，并處以10萬元罰款。

《電鰻快報(bào)》