中國經濟網北京6月17日訊上交所近日發布了上證科創公監函〔2024]0022號，對杭州晶華微電子股份有限公司(A股證券簡稱：晶華微，A股證券代碼：688130)及有關責任人予以監管警示。

        根據中國證券監督管理委員會浙江監管局《關于對杭州晶華微電子股份有限公司及相關人員采取出具警示函措施的決定》(〔2023]128號)(以下簡稱《警示函》)查明的事實及相關公告，晶華微存在以下問題：一是公司2022年半年報和三季報中營業收入、利潤等相關信息披露不準確;二是公司首次公開發行招股說明書中關于公司及關聯方與縉云縣志合電子科技有限公司的資金往來情況披露不準確;三是公司募集資金現金管理審議程序不規范，且審議后存在現金管理超出審批額度的情況;四是公司財務章未按照公司制度規定使用。

        綜上，公司前期部分會計處理存在差錯，2022年半年度及第三季度報告相關財務信息披露不準確;募集資金管理和財務章使用不規范。此外，在發行上市審核階段，公司及關聯方與縉云縣志合電子科技有限公司的資金往來情況披露不準確。上述行為違反了《科創板首次公開發行股票注冊管理辦法(試行)》第五條、《上海證券交易所科創板股票發行上市審核規則》(以下簡稱《審核規則》)第十五條、第二十七條、第二十八條、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號--財務報告的一般規定》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》(以下簡稱《科創板股票上市規則》)第1.4條、第5.1.2條、第5.1.3條和《上海證券交易所科創板上市公司自律監管指引第1號--規范運作》第1.4條和第5.3.5條等有關規定。

        根據《警示函》認定，公司時任董事長呂漢泉作為公司主要負責人和信息披露第一責任人，時任總經理羅偉紹作為公司經營管理事項的主要負責人，時任財務總監兼董事會秘書周榮新作為公司財務事項和信息披露事項具體負責人，均未勤勉盡責，對公司違規行為負有責任，上述人員的行為違反了《審核規則》第二十九條和《科創板股票上市規則》第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條、第5.1.2條等有關規定及其在《董事(監事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出的承諾。

        前期已于2023年6月5日，針對公司及相關責任人部分違規事實作出監管措施決定(〔2023]0026號)，對此不再重復處理。

        鑒于上述違規事實和情節，根據《審核規則》第九條、第七十二條、第七十四條、《科創板股票上市規則》第14.2.2條和《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》有關規定，作出如下監管措施決定:

        對晶華微及時任董事長呂漢泉、時任總經理羅偉紹、時任財務總監兼董事會秘書周榮新予以監管警示。

        根據《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》，監管警示要求公司及董事、監事和高級管理人員(以下簡稱董監高人員)采取有效措施對相關違規事項進行整改，并結合決定書指出的違規事項，就公司信息披露及規范運作中存在的合規隱患進行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信息披露和規范運作水平，要求公司在收到決定書后一個月內，向上交所科創板公司管理部提交經全體董監高人員簽字確認的整改報告。

        2022年7月29日，晶華微在上交所科創板上市，發行價格為62.98元，上市首日開盤破發報57.50元，當日收報58.15元。上市后第6個交易日，晶華微盤中創下股價高點72.59元，為截至目前的股價最高峰。目前該股處于破發狀態。

        晶華微首次公開發行數量為1,664.00萬股，占發行后總股本的比例25.00%。晶華微本次發行募集資金總額104,798.72萬元，扣除發行費用(不含稅)后，募集資金凈額為92,053.70萬元。晶華微最終募集資金凈額比原計劃多17,053.70萬元。2022年7月26日公司發布的招股書顯示，擬募集資金75,000.00萬元，分別用于智慧健康醫療ASSP芯片升級及產業化項目、工控儀表芯片升級及產業化項目、高精度PGA/ADC等模擬信號鏈芯片升級及產業化項目、研發中心建設項目、補充流動資金。

        晶華微本次發行的保薦機構(主承銷商)為海通證券股份有限公司，保薦代表人薛陽、余冬。晶華微本次公開發行新股的發行費用總額為12,745.02萬元，其中海通證券股份有限公司獲得保薦及承銷費用9,955.88萬元。

        2023年，晶華微實現營業收入1.27億元，同比增長14.19%;歸屬于上市公司股東的凈利潤-2035.10萬元，同比下降191.98%;歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-3510.21萬元，同比下降446.48%;經營活動產生的現金流量凈額為3679.83萬元，同比增長132.90%。

        經公司討論決定，2023年度公司利潤分配暨資本公積轉增股本預案為：以實施權益分派股權登記日登記的總股本扣減公司回購專用證券賬戶中股份為基數，擬以資本公積向全體股東每10股轉增4股，不派發現金紅利，不送紅股。

        2024年第一季度，晶華微實現營業收入2670.49萬元，同比下降8.81%;歸屬于上市公司股東的凈利潤-114.29萬元，同比下降138.57%;歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-443.15萬元，同比下降580.99%;經營活動產生的現金流量凈額為-1130.63萬元。

以下為監管警示決定原文：

《電鰻快報》